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关于厦门三五互联科技股份有限公司

重要前期过失更正的阐明

天健〔2015〕13-5 号

厦门三五互联科技股份有限公司董事会:

咱们承受托付,审计了厦门三五互联科技股份有限公司(以下简称三五互联

公司)2014 年度的财政报表,并出具了《审计报告》(天健审〔2015〕13-3 号)。

依据我国证券监督管理委员会和深圳证券交易所相关要求,现将三五互联公司有

关重要前期过失更正事项阐明如下:

一、重要前期过失更正的原因

三五互联公司于 2015 年 7 月 6 日承受我国证券监督管理委员会厦门监管局

(以下简称厦门证监局)查看,于 2015 年 7 月 15 日收到厦门证监局《关于对厦

门三五互联科技股份有限公司采纳责令改正办法的抉择》(行政监管办法抉择书

〔2015〕1 号),要求三五互联公司就下述事项当即改正:

存在费用核算不完整的问题:2014 年 1 月,公司实践操控人龚少晖运用个人

资金给予公司部分职工和高管奖赏 968,261.00 元,公司对此未进行管帐处理。

二、重要前期过失更正的详细管帐处理

三五互联公司于 2015 年 8 月 13 日经过三届二十五次董事会抉择,对上述实

际操控人龚少晖运用个人资金给予公司部分职工和高管奖赏 968,261.00 元进行

了追溯调整,调整添加 2013 年度管理费用和本钱公积 968,261.00 元,相应调整

削减 2013 年度盈利公积 96,826.10 元和未分配利润 871,434.90 元。

三、重要前期过失更正对财政状况和运营效果的影响

第 1 页 共3页

(—)对兼并财政报表的影响

1.对兼并资产负债表的影响

(1)对 2013 年 12 月 31 日兼并资产负债表的影响

2013 年 12 月 31 日

项 目

调整前 影响数 调整后

本钱公积 124,414,587.45 968,261.00 125,382,848.45

盈利公积 16,607,161.07 -96,826.10 16,510,334.97

未分配利润 42,939,043.36 -871,434.90 42,067,608.46

(2)对 2014 年 12 月 31 日兼并资产负债表的影响

2014 年 12 月 31 日

项 目

调整前 影响数 调整后

本钱公积 126,812,038.24 968,261.00 127,780,299.24

盈利公积 18,311,099.56 -96,826.10 18,214,273.46

未分配利润 30,745,618.07 -871,434.90 29,874,183.17

2.对 2013 年度兼并利润表的影响

2013 年度

项 目

调整前 影响数 调整后

管理费用 68,356,386.11 968,261.00 69,324,647.11

净利润 11,135,197.79 -968,261.00 10,166,936.79

其间:归属于母公司所

13,756,122.27 -968,261.00 12,787,861.27

有者的净利润

根本每股收益 0.04 0.04

稀释每股收益 0.04 0.04

(二)对母公司财政报表的影响

1.对母公司资产负债表的影响

(1)对 2013 年 12 月 31 日母公司资产负债表的影响

2013 年 12 月 31 日

项 目

调整前 影响数 调整后

本钱公积 137,366,694.21 968,261.00 138,334,955.21

盈利公积 16,607,161.07 -96,826.10 16,510,334.97

第 2 页 共3页

未分配利润 52,475,496.04 -871,434.90 51,604,061.14

(2)对 2014 年 12 月 31 日母公司资产负债表的影响

2014 年 12 月 31 日

项 目

调整前 影响数 调整后

本钱公积 137,366,694.21 968,261.00 138,334,955.21

盈利公积 18,311,099.56 -96,826.10 18,214,273.46

未分配利润 51,760,942.44 -871,434.90 50,889,507.54

2.对 2013 年度母公司利润表的影响

2013 年度

项 目

调整前 影响数 调整后

管理费用 33,817,609.32 968,261.00 34,785,870.32

净利润 19,696,332.29 -968,261.00 18,728,071.29

咱们以为,三五互联公司对上述管帐过失更正的管帐处理契合《企业管帐准

则第 28 号——管帐方针、管帐估量改变和过失更正》和我国证券监督管理委员

会《揭露发行证券的公司信息发表编报规矩第 19 号——财政信息的更正及相关

发表》的规则。

天健管帐师事务所(特别一般合伙) 我国注册管帐师:陈祖珍

我国杭州 我国注册管帐师:徐平

二〇一五年八月十三日

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